Fin de la retroactividad en Modalidad 40: ¿Cómo afecta tu pensión IMSS?

Los trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) bajo la Ley 73 enfrentan un cambio significativo en la forma de mejorar sus futuras pensiones. El IMSS, a partir del 22 de octubre de 2026, suspendió temporalmente la posibilidad de contratar la retroactividad en la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, conocida como Modalidad 40. Esta medida, anunciada el 21 de octubre, elimina la opción de 'comprar' hasta cinco años (260 semanas) de cotizaciones previas, un mecanismo clave para aumentar el promedio salarial y las semanas cotizadas con miras a una mejor jubilación. La autoridad argumenta que esta decisión se tomó tras detectar posibles fraudes en su operación y se espera un análisis financiero para futuras modificaciones en un plazo de hasta un año, según informó El Economista el 28 de octubre de 2026.

1. El impacto directo en tu planeación de retiro

El cambio en la Modalidad 40 elimina una estrategia financiera que permitía a muchos trabajadores de la Ley 73 alcanzar pensiones más elevadas. Antes del 21 de octubre de 2026, si cumplías con ciertos requisitos como tener menos de cinco años de baja del último empleo y al menos 52 semanas cotizadas en los cinco años previos, podías realizar un pago único para que tu alta en Modalidad 40 tuviera efecto retroactivo. Este pago, aunque incluía actualización por inflación y recargos por mora con la tasa mensual que fija la Ley de Ingresos de la Federación (1.47% mensual en 2026), sumaba un importante número de semanas y elevaba el salario promedio de las últimas 250 semanas, base del cálculo de la pensión. La eliminación de esta opción significa que la única forma de utilizar la Modalidad 40 ahora es mediante pagos mensuales futuros, sin poder compensar periodos pasados. Si estabas considerando esta vía, es crucial que revises inmediatamente tu estrategia de retiro.

2. ¿Quiénes son los más afectados y por qué?

Los más afectados son los trabajadores que están próximos a jubilarse bajo la Ley 73 y contaban con la retroactividad como una herramienta para incrementar rápidamente su pensión. La modalidad retroactiva, aunque costosa, permitía “comprar tiempo” que ya había pasado, sumando semanas y elevando el salario base de cotización, incluso hasta el tope de 25 Unidades de Medida y Actualización (UMA). Asesores de ahorro para el retiro, como Denisse Arroyo, señalaban que, a pesar de ser más cara que la modalidad tradicional, ofrecía beneficios sustanciales, recuperables en el primer año de pensión, con montos que podían oscilar entre 40,000 y 70,000 pesos mensuales, dependiendo de cada caso. Sin la retroactividad, el camino para mejorar la pensión será más largo y gradual, requiriendo una planificación a más largo plazo.

3. Evaluando tus nuevas opciones para la pensión

Dado que la retroactividad ya no es una opción, si eres un trabajador bajo la Ley 73 y buscas una mejor pensión, debes enfocarte en la Continuación Voluntaria en su modalidad tradicional. Esto implica inscribirte en la Modalidad 40 y realizar pagos mensuales hacia adelante, buscando cotizar con el salario más alto posible dentro de los límites permitidos, para que este eleve tu promedio salarial en las últimas 250 semanas. Pregúntate: ¿Cuánto tiempo te falta para jubilarte? ¿Puedes mantener un salario de cotización alto de manera constante? Considera que cada mes cotizado ahora sumará a tus semanas y al promedio salarial, pero sin la posibilidad de recuperar periodos anteriores.

4. Ejemplo cualitativo: Un retiro con menos opciones

Imagina a una persona trabajadora bajo la Ley 73, quien planeaba usar la retroactividad de la Modalidad 40 para sumar cinco años de semanas cotizadas y así elevar significativamente su pensión. Esta persona había ahorrado un monto considerable para realizar un solo pago que cubriera el periodo, incluyendo actualizaciones y recargos. Con la suspensión de la retroactividad, este plan ya no es viable. Ahora, si decide inscribirse en la Modalidad 40 de forma tradicional, solo podrá cotizar los años que le restan hasta su jubilación, lo que le dará un incremento menos significativo en sus semanas y en su promedio salarial, y, por tanto, una pensión final más baja de la que había proyectado inicialmente. Su decisión ahora implica reajustar su expectativa de pensión y posiblemente buscar alternativas para complementar sus ingresos durante el retiro, como otras fuentes de ahorro personal.

El IMSS realizará un análisis financiero y anunciará las modificaciones futuras en un plazo de un año. Permanece atento a las actualizaciones, ya que estas podrían definir nuevas reglas para quienes aún buscan optimizar su pensión.

Fuentes

• El Economista · 2026-10-28

Este contenido es informativo y no constituye asesoría financiera personalizada.

Fotografía de archivo ilustrativa: Juan Carlos Fonseca Mata · CC BY-SA 4.0. Redimensionada para portada.