Modalidad 40: Dos meses sin pago y nuevas reglas impactan tu pensión

El Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) implementó ajustes “temporales” a la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio de Seguridad Social, conocida como Modalidad 40, a partir del 22 de octubre de 2026. Estos cambios, informados por el IMSS el 21 de octubre, buscan combatir supuestos fraudes en su operación y tienen un impacto directo en la forma en que los trabajadores pueden mejorar su pensión. Para quienes ya estaban inscritos en este esquema antes de esa fecha, es crucial mantener al día sus aportaciones, ya que un impago de dos meses consecutivos provocará la baja por mora y el reingreso bajo las nuevas condiciones, lo que podría reducir significativamente su futura pensión.

Las Nuevas Reglas y su Efecto en el Bolsillo

Los cambios a la Modalidad 40 limitan el salario máximo de cotización para nuevos ingresos o reingresos. Anteriormente, era posible cotizar hasta con 25 Unidades de Medida y Actualización (UMAs), equivalentes a 2,932.75 pesos diarios. Con las nuevas reglas, el máximo es el último salario base de cotización más una UMA (cuyo valor es de 117.31 pesos en 2026). Además, se suspendió la retroactividad, que permitía realizar aportaciones por hasta cinco años anteriores. Esto significa que si un trabajador inscrito antes del 22 de octubre de 2026 deja de pagar dos meses y causa baja, al reingresar ya no podrá beneficiarse de la cotización topada ni de la retroactividad para cubrir periodos anteriores, afectando directamente el cálculo de su pensión.

Impacto en la Proyección de tu Pensión

Si un trabajador que cotizaba bajo las reglas antiguas de la Modalidad 40 por dos años con un salario de 1,000 pesos diarios, interrumpe sus pagos por noviembre y diciembre de 2026, causará baja por mora. Al buscar su reingreso, se enfrentaría a la incertidumbre sobre qué salario se tomaría como referencia bajo las nuevas condiciones. Algunos especialistas plantean que podría ser su último salario base más una UMA, lo que resultaría en una cotización mucho menor a la que tenía, o si se toma el salario de 1,000 pesos con el que ya cotizaba en Modalidad 40, no podrá aspirar a la cotización topada (25 UMAs). En ambos escenarios, la persona saldría perjudicada, y los meses no pagados podrían no considerarse para el cálculo de la pensión al ya no haber retroactividad. Para evitar esto, es fundamental pagar la aportación antes del 17 de cada mes; de lo contrario, el IMSS aplica recargos por mora del 2.07% mensual sobre la cuota actualizada.

Medidas Preventivas y Asesoramiento

Ante estos cambios, es crucial no dejar de pagar ninguna mensualidad de la Modalidad 40. Si por alguna razón te has atrasado y has causado baja por mora, y estabas inscrito antes del 22 de octubre, es recomendable acercarte al IMSS. Como señala Gloria Arellano, especialista en derecho laboral, es posible que el instituto implemente mesas de diálogo para casos específicos, especialmente aquellos afectados por problemas sistémicos pasados. Cada situación es particular, por lo que buscar la orientación de un especialista en retiro te permitirá evaluar tu caso y tomar decisiones informadas para salvaguardar tu patrimonio pensional.

Monitorea tus Pagos y Mantente Informado

Dado el punto de discrepancia entre asesores sobre el procedimiento de reingreso por mora para quienes ya estaban inscritos antes de la entrada en vigor de las nuevas reglas, lo mejor es obtener una confirmación oficial del IMSS sobre tu situación específica. A medida que transcurra el tiempo, el manejo del instituto frente a los reingresos por mora de aquellos que causaron baja después del 22 de octubre aclarará cómo se aplicarán las nuevas disposiciones. Mantener un control estricto de tus pagos y estar al tanto de cualquier actualización del IMSS es vital para asegurar el monto de tu pensión futura.

Fuentes

• El Economista · 2026-11-05

Este contenido es informativo y no constituye asesoría financiera personalizada.

Fotografía de archivo ilustrativa: Juan Carlos Fonseca Mata · CC BY-SA 4.0. Redimensionada para portada.